年终结转前的一份检查清单

年终结转是企业财务每年最重要的一次系统操作。我们整理了一份结转前的检查清单，供参考。

结转前检查

• 本年度所有业务单据是否均已审核、记账
• 往来核销、银行对账是否完成
• 固定资产是否已计提折旧并完成对账
• 是否存在未记账凭证或暂存单据

常见问题

结转报错多由单据未审核、科目被占用、上年数据未结账引起，按提示定位到具体模块处理后重试即可。

结转后核对

重点核对：期初余额与上年期末余额是否一致、科目余额表是否平衡、新年度单据编号是否重置。